Araç · Gelir Vergisi
Gelir Vergisi Hesaplama
Yıllık gelirinize göre yaklaşık gelir vergisini ve dilim dökümünü hesaplayın. Sonuçlar yalnızca bilgilendirme amaçlıdır; kesin durum için mali müşavirinizle teyit edin.
Yaklaşık gelir vergisini ve dilim dökümünü görmek için yıllık gelirinizi girin.
Gelir vergisi nedir?
Gelir vergisi, gerçek kişilerin bir takvim yılında elde ettiği kazanç ve iratlar üzerinden alınan, artan oranlı (dilimli) bir vergidir. Türkiye'de ücret, kira (gayrimenkul sermaye iradı), serbest meslek kazancı, ticari kazanç ve diğer gelir unsurları gelir vergisinin konusunu oluşturur. Bu araç, girdiğiniz yıllık gelire göre yaklaşık vergiyi ve hangi dilimlere ne kadar isabet ettiğini gösterir; gerçek vergi kişisel duruma, indirimlere ve güncel tarifeye göre değişir.
Vergi dilimleri nasıl çalışır?
Gelir vergisi artan oranlıdır: matrah yükseldikçe yalnızca bir üst dilime giren kısım daha yüksek oranla vergilenir, tüm gelir tek bir orana tabi tutulmaz. Örneğin ilk dilim %15 ise ve geliriniz bu dilimi aşıyorsa, yalnızca aşan kısma bir sonraki dilimin oranı uygulanır. Bu nedenle 'ortalama vergi oranı', en üst dilim oranından genellikle düşüktür. Hesaplayıcıdaki dilim dökümü tablosu, her dilime giren tutarı ve o dilimde hesaplanan vergiyi ayrı ayrı gösterir.
Kira geliri gelir vergisine dahil mi?
Evet. Gayrimenkulden elde edilen kira geliri (gayrimenkul sermaye iradı) gelir vergisine tabidir ve ücret dışı tarifeye göre vergilenir. Konut kira gelirinde belirli bir istisna tutarı ve götürü/gerçek gider yöntemi uygulanabilir; iş yeri kira gelirlerinde ise genelde stopaj söz konusudur. Bu araçta kira gelirini seçtiğinizde ücret dışı tarife uygulanır; konut istisnası ve gider detayları için ayrı Kira Vergisi aracımızı kullanmanız önerilir.
Gayrimenkul satış kazancı gelir vergisine girer mi?
Gerçek kişilerin satın aldığı bir gayrimenkulü 5 yıl dolmadan satmasından doğan değer artış kazancı, gelir vergisinin bir unsurudur ve istisna ile endeksleme sonrası kalan kısım artan oranlı tarifeye göre vergilenir. Ancak bu, düzenli kira geliriyle aynı şey değildir. Bir mülkü satıp kazanç elde etmek 'değer artış kazancı', aynı mülkten her ay kira almak ise 'kira geliri'dir. Satış kazancınız için ayrı Değer Artış Kazancı Vergisi aracımızı kullanabilirsiniz.
Hesaplarken nelere dikkat etmeli?
Yaklaşık sonucun gerçeğe yakın olması için doğru yılı seçmek, brüt gelirinizi tam girmek ve varsa indirilecek gider ile istisnayı doğru tutarla belirtmek önemlidir. Ücret gelirlerinde asgari ücret istisnası, sigorta primleri ve diğer indirimler sonucu etkiler; bu araç bunları otomatik uygulamaz. Ayrıca tarifeler her yıl güncellenir. Bu nedenle çıkan tutarı bağlayıcı değil, bir ön fikir olarak değerlendirin ve kesin hesap için mali müşavirinize danışın.
Gayrimenkul sahipleri için rehber
Birden fazla mülkü olan veya kira geliri elde eden gayrimenkul sahipleri için gelir vergisi planlaması önemlidir. Kira gelirinin doğru beyanı, uygun gider yönteminin seçimi ve dilim etkisinin önceden görülmesi net getiriyi belirgin biçimde değiştirebilir. Yıl içinde birden fazla gelir kaleminiz varsa (örneğin hem ücret hem kira), bunların birlikte değerlendirilmesi gerekebilir. Bu araçla farklı gelir senaryolarını deneyerek yaklaşık vergi yükünüzü önceden görebilirsiniz.
Best Point ile gelir planlama
Belek, Kadriye ve Antalya bölgesinde gayrimenkul yatırımından kira geliri elde etmek isteyenler için doğru mülk seçimi ve gerçekçi kira beklentisi büyük önem taşır. Ekibimiz bölgedeki güncel kira düzeyleri, doluluk ve getiri konusunda sizi bilgilendirir; böylece yatırım kararınızı vergi etkisini de göz önünde tutarak verebilirsiniz. Yukarıdaki hesaplayıcı ile gelir senaryonuzu deneyebilir, ardından bölgeye özel değerlendirme için bizimle iletişime geçebilirsiniz.
Sık Sorulan Sorular
Vergi dilimleri nasıl uygulanır?
Gelir vergisi artan oranlıdır; matrahın her dilimi yalnızca o dilime ait oranla vergilenir. Geliriniz bir dilimi aştığında, yalnızca aşan kısım bir üst dilimin oranıyla hesaplanır.
Kira geliri gelir vergisine tabi mi?
Evet, gayrimenkulden elde edilen kira geliri gelir vergisine tabidir ve ücret dışı tarifeye göre vergilenir. Konut kira gelirinde istisna ve gider yöntemleri için ayrı Kira Vergisi aracımızı kullanabilirsiniz.
Bu hesaplama kesin sonuç mu verir?
Hayır. Sonuç yalnızca bilgilendirme amaçlı bir yaklaşık tahmindir. Gerçek vergi; indirimler, istisnalar, asgari ücret istisnası ve güncel tarifeye göre değişir. Kesin sonuç için mali müşavirinize danışın.
Hangi giderler indirilebilir?
Gelir türüne göre belgelenebilir gerçek giderler veya götürü gider yöntemi uygulanabilir. Bu araçta 'indirilecek giderler' alanına toplam gider tutarını girebilirsiniz; doğru yöntem için mali müşavirinize danışmanız önerilir.
Değer artış kazancı ile kira geliri farkı nedir?
Kira geliri, bir mülkten düzenli olarak alınan kiradır. Değer artış kazancı ise bir mülkü alış ve satış bedeli arasındaki kârla satmaktan doğar. İkisi de gelir vergisi konusudur ama farklı kurallara tabidir; satış kazancı için Değer Artış Kazancı Vergisi aracımızı kullanın.
Hangi yılın tarifesi uygulanıyor?
Hesaplayıcıda seçtiğiniz vergi yılına ait tarife uygulanır. Seçtiğiniz yıla ait tarife tanımlı değilse en güncel yıl varsayımı kullanılır ve sonuçta bu durum belirtilir.