أداة · ضريبة الدخل
حاسبة ضريبة الدخل
احسب تقريبياً ضريبة الدخل وتفصيل الشرائح من دخلك السنوي. النتائج لأغراض المعلومات فقط؛ تحقق من وضعك الدقيق مع محاسبك.
أدخل دخلك السنوي لعرض ضريبة الدخل التقريبية وتفصيل الشرائح.
ما هي ضريبة الدخل؟
ضريبة الدخل ضريبة تصاعدية (بشرائح) تُفرض على الإيرادات والمكاسب التي يحصل عليها الشخص الطبيعي خلال سنة تقويمية. وفي تركيا يشكّل الأجر والإيجار (إيراد العقار) ودخل العمل الحر والدخل التجاري وعناصر الدخل الأخرى موضوع ضريبة الدخل. تُظهر هذه الأداة الضريبة التقريبية وفق الدخل السنوي المُدخَل ومقدار ما يقع في كل شريحة؛ وتختلف الضريبة الفعلية حسب وضعك والخصومات والتعريفة الحالية.
كيف تعمل شرائح الضريبة؟
ضريبة الدخل تصاعدية: كلما ارتفع الوعاء، يخضع فقط الجزء الذي يقع في شريحة أعلى للنسبة الأعلى — ولا يخضع كامل الدخل لنسبة واحدة. مثلاً، إذا كانت الشريحة الأولى 15% وتجاوز دخلك حدها، فلا يخضع لنسبة الشريحة التالية إلا الجزء الزائد. لذلك يكون «متوسط نسبة الضريبة» عادةً أقل من نسبة أعلى شريحة. ويُظهر جدول تفصيل الشرائح في الحاسبة المبلغ في كل شريحة والضريبة المحتسبة فيها بشكل منفصل.
هل دخل الإيجار مشمول بضريبة الدخل؟
نعم. يخضع دخل الإيجار من العقارات لضريبة الدخل ويُحسب وفق تعريفة الدخل غير الأجري. وقد يستفيد دخل الإيجار السكني من مبلغ إعفاء محدد ومن طريقة المصاريف المقطوعة أو الفعلية؛ أما الإيجار التجاري فيرافقه عادةً استقطاع. وعند اختيار دخل الإيجار في هذه الأداة تُطبَّق تعريفة الدخل غير الأجري؛ ولإعفاء السكن وتفاصيل المصاريف ننصح باستخدام أداة ضريبة الإيجار المنفصلة لدينا.
هل يدخل ربح بيع العقار في ضريبة الدخل؟
زيادة القيمة الناتجة عن بيع شخص طبيعي لعقار اشتراه قبل مرور 5 سنوات هي عنصر من ضريبة الدخل، ويخضع الجزء المتبقي بعد الإعفاء والفهرسة للتعريفة التصاعدية. لكن هذا ليس نفس دخل الإيجار المنتظم. فبيع عقار بربح هو «زيادة قيمة»، بينما تلقّي إيجار شهري منه هو «دخل إيجار». ولربح البيع يمكنك استخدام أداة ضريبة الأرباح الرأسمالية المنفصلة لدينا.
ما الذي يجب الانتباه إليه عند الحساب؟
لتقترب النتيجة من الواقع، من المهم اختيار السنة الصحيحة وإدخال دخلك الإجمالي كاملاً وتحديد المصاريف القابلة للخصم والإعفاء بالمبالغ الصحيحة إن وُجدت. وفي دخل الأجر تؤثر إعفاء الحد الأدنى للأجور وأقساط التأمين والخصومات الأخرى على النتيجة؛ ولا تطبّقها الأداة تلقائياً. كما تُحدَّث التعريفات سنوياً. لذا اعتبر المبلغ فكرة أولية لا مُلزِمة، واستشر محاسبك للحساب الدقيق.
دليل لأصحاب العقارات
التخطيط لضريبة الدخل مهم لأصحاب العقارات المتعددة أو من لديهم دخل إيجار. فالإقرار الصحيح عن دخل الإيجار واختيار طريقة المصاريف المناسبة وتوقّع أثر الشرائح قد يغيّر العائد الصافي بوضوح. وإذا كان لديك خلال السنة بنود دخل متعددة (مثل الأجر والإيجار)، فقد تحتاج إلى تقييمها معاً. وبهذه الأداة يمكنك تجربة سيناريوهات دخل مختلفة ورؤية عبئك الضريبي التقريبي مسبقاً.
تخطيط الدخل مع Best Point
لمن يرغب في الحصول على دخل إيجار من الاستثمار العقاري في بيليك وكادريه ومنطقة أنطاليا، يُعدّ اختيار العقار الصحيح وتوقّع إيجار واقعي أمراً بالغ الأهمية. يطلعك فريقنا على مستويات الإيجار الحالية والإشغال والعائد في المنطقة، لتتخذ قرار استثمارك مع مراعاة الأثر الضريبي. جرّب سيناريو دخلك بالحاسبة أعلاه، ثم تواصل معنا لتقييم خاص بالمنطقة.
الأسئلة الشائعة
كيف تُطبَّق شرائح الضريبة؟
ضريبة الدخل تصاعدية؛ يخضع كل جزء من الوعاء لنسبة شريحته فقط. وعندما يتجاوز دخلك شريحة، يُحسب الجزء الزائد فقط بنسبة الشريحة التالية.
هل يخضع دخل الإيجار لضريبة الدخل؟
نعم، يخضع دخل الإيجار من العقارات لضريبة الدخل ويُحسب وفق تعريفة الدخل غير الأجري. ولإعفاء الإيجار السكني وطرق المصاريف استخدم أداة ضريبة الإيجار المنفصلة لدينا.
هل يعطي هذا الحساب نتيجة دقيقة؟
لا. النتيجة مجرد تقدير تقريبي لأغراض المعلومات. وتختلف الضريبة الفعلية حسب الخصومات والإعفاءات وإعفاء الحد الأدنى للأجور والتعريفة الحالية. استشر محاسبك للحصول على نتيجة دقيقة.
ما المصاريف القابلة للخصم؟
بحسب نوع الدخل قد تنطبق مصاريف فعلية موثقة أو طريقة مقطوعة. وفي هذه الأداة يمكنك إدخال إجمالي المصاريف في حقل «المصاريف القابلة للخصم»؛ وننصح باستشارة محاسبك للطريقة الصحيحة.
ما الفرق بين زيادة القيمة ودخل الإيجار؟
دخل الإيجار هو الإيجار المُستلَم بانتظام من عقار. أما زيادة القيمة فتنشأ من بيع عقار بالربح بين سعري الشراء والبيع. وكلاهما يخضع لضريبة الدخل لكن بقواعد مختلفة؛ ولربح البيع استخدم أداة ضريبة الأرباح الرأسمالية لدينا.
تعريفة أي سنة تُطبَّق؟
تُطبَّق تعريفة السنة الضريبية التي تختارها في الحاسبة. وإذا لم تكن هناك تعريفة معرّفة لتلك السنة، يُستخدم افتراض أحدث سنة ويُذكر ذلك في النتيجة.